2023年度部门整体支出绩效评价基础数据表
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财政供养人员情况（人） |
编制数 |
2023年实际在职人数 |
控制率 |
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|
22 |
22 |
100% |
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经费控制情况（万元） |
2022年决算数 |
2023年预算数 |
2023年决算数 |
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三公经费 |
10.48 |
23.1 |
10.71 |
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1、公务用车购置和维护经费 |
9.15 |
14 |
8.12 |
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其中：公车购置 |
- |
- |
- |
|||
|
公车运行维护 |
9.15 |
14 |
8.12 |
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2、出国经费 |
- |
- |
- |
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3、公务接待 |
1.33 |
3.1 |
2.6 |
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项目支出： |
1369.33 |
1462.55 |
1350.76 (剔除上级资金892.78) |
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1、业务工作经费 |
- |
- |
- |
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2、运行维护经费 |
- |
- |
- |
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3、市级专项资金（一个专项一行） |
1369.33 |
1462.55 |
1350.76 |
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残疾人托养 |
206.3 |
- |
281.55 |
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|
公用经费 |
99.72 |
89.56 |
75.37 |
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|
其中：办公费 |
15.38 |
- |
- |
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水费、电费、差旅费 |
10.26 |
- |
- |
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会议费、培训费 |
0.55 |
- |
- |
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政府采购金额 |
- |
- |
- |
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部门基本支出预算调整 |
- |
- |
- |
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楼堂馆所控制情况 （2023年完工项目） |
批复规模 （㎡） |
实际规模（㎡） |
规模控制率 |
预算投资（万元） |
实际投资（万元） |
投资概算控制率 |
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厉行节约保障措施 |
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2023年度部门整体支出绩效自评表
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预算部门、单位名称 |
益阳市残疾人联合会（会机关、市残疾人劳动就业服务中心共2个单位） |
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年度预 算申请 （万元） |
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年初 预算数 |
全年预算数 |
全年 执行数 |
分值 |
执行率 |
得分 |
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年度资金总额 |
1852.78 |
2728.68（含上级资金892） |
2728.68 |
10 |
100% |
10 |
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按收入性质分：2728.68万元（含上级资金892万） |
按支出性质分：2728.68万元（含上级资金892万） |
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其中： 一般公共预算：2695.48 |
其中：基本支出：485.14 |
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政府性基金拨款：10 |
项目支出：2243.54 |
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纳入专户管理的非税收入拨款： |
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其他资金：23.2 |
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年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
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|
2728.68（含上级资金892万） |
2728.68（含上级资金892万） |
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绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度指标值 |
实际 完成值 |
分值 |
自评得分 |
偏差原因 分析及 改进措施 |
|
|
产出 指标 (50分) |
数量指标 |
托养服务人员 |
130 |
130 |
13 |
13 |
|
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|
康复服务人数 |
100 |
600 |
13 |
13 |
|
||||
|
开展工作培训 |
2 |
|
5 |
5 |
|
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|
全国助残日大型活动 |
1 |
1 |
3 |
3 |
|
||||
|
组织参加残运会 |
1 |
1 |
3 |
3 |
|
||||
|
助残基地/示范站 |
5 |
7 |
3 |
3 |
|
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|
质量指标 |
符合专业要求 |
达到专业标准 |
达到专业标准 |
4 |
4 |
|
|||
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时效指标 |
完成时限 |
2022年12月31日 |
2022年12月31日前 |
3 |
3 |
|
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|
成本指标 |
超支额度 |
0 |
0 |
3 |
3 |
|
|||
|
效益 指标 （30分） |
经济效益指标 |
受惠率 |
100% |
95% |
10 |
9 |
偏僻地区人群因政策消息闭塞对受惠率有一定影响。今后加大政策宣传。 |
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|
社会效益指标 |
社会认可度 |
95% |
95% |
10 |
10 |
|
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|
生态效益指标 |
噪声、污染 |
无 |
无 |
10 |
10 |
|
|||
|
可持续影响指标 |
结构协调 |
结构协调 |
结构协调 |
10 |
10 |
|
|||
|
满意度 指标 （10分） |
服务对象满意度指标 |
服务对象满意度 |
95% |
95% |
10 |
10 |
|
||
|
总分 |
100 |
99 |
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2023年度项目支出绩效自评表
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项目支出名称 |
2023年度益阳市残疾人托养服务项目 |
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主管部门 |
益阳市残联 |
实施单位 |
益阳市残联 |
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项目资金 （万元） |
|
年初预算数 |
全年预算数 |
全年 执行数 |
分值 |
执行率 |
自评得分 |
||
|
年度资金总额 |
286万元 |
286万元 |
262.61万元 |
10 |
91.82% |
10 |
|||
|
其中：当年财政拨款 |
286万元 |
286万元 |
262.61万元 |
10 |
91.82% |
10 |
|||
|
上年结转资金 |
|
|
|
|
|
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|||
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其他资金 |
|
|
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年度总体目标 |
预期目标 |
实际完成情况 |
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托养服务任务人数130人 |
托养服务人数完成130人 |
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绩 效 指 标 |
一级指标 |
二级指标 |
三级指标 |
年度 指标值 |
实际 完成值 |
分值 |
自评得分 |
偏差原因分析及改进措施 |
|
|
产出指标 (50分) |
数量指标 |
服务人数 |
130人 |
130人 |
10 |
10 |
|
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|
质量指标 |
达到托养等级标准 |
1个5A，1个4A，1个3A |
是 |
10 |
10 |
|
|||
|
时效指标 |
按时完成 |
是 |
是 |
10 |
10 |
|
|||
|
成本指标 |
是否限额内 |
286 |
262.61 |
10 |
10 |
|
|||
|
效益指标 （30分） |
经济效 益指标 |
受惠率 |
100% |
95% |
10 |
9 |
|
||
|
社会效 益指标 |
社会认可度 |
95% |
95% |
10 |
10 |
|
|||
|
生态效 益指标 |
噪声、排污 |
无 |
无 |
10 |
10 |
|
|||
|
可持续影响指标 |
结构协调 |
协调 |
协调 |
10 |
10 |
|
|||
|
满意度 指标 (10分) |
服务对象满意度指标 |
满意率 |
95% |
95% |
10 |
10 |
|
||
|
总分 |
100 |
99 |
|
||||||
2023年度益阳市残疾人联合会
部门（单位）整体支出绩效自评报告
部门（单位）名称： 益阳市残疾人联合会
2024年 5月 28 日
2023年度益阳市残疾人联合会
部门（单位）整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
益阳市残疾人联合会（以下简称市残联）是将残疾人自身代表组织和事业管理机构融为一体的联合性团体。其主要职能为听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务，开展残疾人康复、教育、劳动就业、文化、体育、科研、辅助器具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。市残联机关（以下简称机关）为参照公务员法管理的全额拨款事业单位，正处级群团组织，内设办公室、维权部、康复部、教育就业部等部门。市残疾人劳动就业服务中心（以下简称中心）为市残联机关主管的二级机构，为正科级全额拨款事业单位。机关编制11人，实有11人，中心编制11人，实有11人。
二、一般公共预算支出情况
我单位2024年一般公共预算财政拨款支出2695.47万元（机关2256.96万元，含上级资金892万元，中心438.51万元）。
（一）基本支出情况
基本支出461.93万元（机关275.09万元，中心186.84万元），其中人员经费409.76万元（机关225.02万元，中心184.74万元）主要包括基本工资、津补贴、奖金、绩效工资、社会保障费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助等，日常公用经费52.16万元（机关50.07万元，中心2.09万元）主要包括公务用车运行维护费、工会经费、福利费、水费、电费、公务接待费、物业管理费等。
（二）项目支出情况
项目支出2233.54万元（机关1981.87万元，中心251.67万元）。项目支出主要有：一般行政事务管理1274.62万元，残疾人就业197.7万元，其他残疾人事业支出76.14万元，其他社会保障和就业支出685.08万元。
三、政府性基金预算支出情况
本年度政府性基金预算财政拨款支出10万元，主要为残疾人文化支出10万元。
四、国有资本经营预算支出情况
无。
五、社会保险基金预算支出情况
无。
六、部门整体支出绩效情况
2023年，在市委市政府的坚强正确领导下，市残联坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，认真学习领会中国残联、省残联八代会精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚决执行市委市政府有关残疾人工作部署，践行以人民为中心的发展思想，积极改善和保障残疾人民生，全市残疾人工作发展取得新突破。
一、2023年工作成绩
（一）残疾人民生保障水平持续提升。残疾人“两项补贴”及时调标至80元/月，并按时足额发放到位，全年共发放困难残疾人生活补贴39.4万人次3151万元，重度残疾人护理补贴69.99万人次5599万元；为重度残疾人全额代缴城乡居民基本养老保险2.95万人295.17万元；代缴基本医疗保险6.92万人2510.81万元。全市托养服务残疾人1526人，其中居家托养1082人，集中托养444人。残疾儿童少年入学率达97%，为残疾学生提供高考便利，推荐残疾青少年就读省特教中专。各项教育资助政策落实到位。
（二）重点民生实事项目超额高质量完成。610名（累计不低于4880人•月）残疾儿童康复救助和950户困难重度残疾人家庭无障碍改造项目提前超额高质量完成。全市康复救助残疾儿童927名，累计完成6975.3人•月，完成率143%；市本级残疾人康复事业高质量发展被省残联评定为“优秀”等次，南县、沅江市残疾儿童康复救助项目被评为“优秀”等次。完成困难重度残疾人家庭无障碍改造1062户，完成率111.8%，市本级被省残联评定为“优秀”等次，桃江县、安化县、赫山区被省残联评定为“优秀”等次。两项民生实事的高质量完成，为打好全市民生实事保障仗提供了有力支持。
（三）残疾人友好型社会建设迈出新的步伐。在益阳市高新区谢林港镇清溪村开展残疾人友好村建设试点工作，成功打造残疾人综合服务平台——“益馨家园”，有效推动残疾人工作全面提升、全面过硬。清溪村被益阳市人民政府残工委授予“残疾人友好村”，成为全省首个挂牌的“残疾人友好村”。为构建残疾人友好型社会提供了样本。目前，赫山区银东社区“益馨家园”残疾人之家、资阳区建新里社区“益馨家园”残疾人之家已启动相关建设，各项工作正稳步推进。
（四）残疾人乡村振兴稳步推进。认真组织开展残疾人防返贫监测风险排查，全年共排查31034人。市本级、安化县、赫山区2023年度巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作获评省“优秀”等次。“联村联户、四帮四促”、常态化结对帮扶困难重度残疾人工作深入实施。市残联党组班子、理事会成员分别在安化县和桃江县结对帮扶困难残疾人8名，市残联干部职工结对帮扶南县华阁镇华南村困难残疾人22名、资阳区杨树社区困难残疾人12名。各县市区残联、市残疾人各专门协会同步实施帮扶行动。实施“阳光增收计划”，培训乡村残疾人人才35名，投入236.2万元，帮扶971名残疾人发展生产。
（五）残疾人就业创业成果丰硕。出台并实施了《益阳市促进残疾人就业三年行动实施方案（2023—2025年）》，建立机关、事业单位、国有企业带头安排残疾人就业工作联席会议制度，开展十项行动，推进残疾人充分就业和高质量就业。市本级、安化县、赫山区促进残疾人就业三年行动被省残联综合评定为“优秀”等次。为1821名残疾人提供技能技术培训，其中职业技能培训881名，实用技术培训940名。成功举办益阳市首届残疾人职业技能竞赛，资阳区、桃江县、安化县代表队分别获得团体奖第一、二、三名，赫山区代表队荣获优秀组织奖，南县、大通湖区、沅江市代表队获组织奖。组队参加第八届全国残疾人岗位精英职业技能竞赛暨全国残疾人就业服务机构工作人员职业指导竞赛，益阳选手郭婕获职业指导竞赛第一名，卜剑峰和周文分别获职业技能竞赛第六名、第十九名；参加第七届全国残疾人职业技能大赛，游海涛、曾昊分别获摄影项目第一名、第四名，许珍、莫小玲分别获美甲项目第三名、第七名，周文获调饮项目第七名。参加湖南省首届残疾学生职业技能大赛，获个人赛一等奖、二等奖、三等奖各1个，获团体赛二等奖2个、三等奖3个。
（六）残疾人服务平台建设持续提升。全市建有12家残疾人托养服务机构，其中5A级3家，4A级1家；大通湖区积极谋划残疾人托养服务中心建设，力争在2024年解决没有残疾人托养服务设施的现状；全市有残疾儿童定点康复服务机构15家，其中5星级1家。中央专项资金投资的市残疾人托养设施大楼已完成主体竣工。全市共建有135个多功能残疾人康复村（社区）站，授予93个村（社区）为市级残疾人工作示范村（社区）。组队参加全省首届托养机构文创产品设计大赛，市残联获优秀组织奖，“茶子花开”文创系列作品获一等奖，作品“西兰卡普”手工饰品、“十二生肖”木雕调饮杯分别获三等奖、优秀奖。
（七）残疾人竞技体育成绩显著。以实施残疾人运动员“青苗工程”为抓手，扎实推进第十二届省残运会筹备各项工作，积极选拔并推荐残疾人运动员赴省队参加集训，组织本地残疾人运动员开展冬训。一年来，益阳籍运动员在各项赛事中取得了骄人的成绩。其中桃江文晓燕在杭州亚残运会上夺得4枚金牌，刷新三项世界纪录，夺得巴黎世界残疾人田径锦标赛跳远冠军，被评为“2023年中国十佳运动员”。安化罗研博在2023年全国残疾人游泳锦标赛上摘得1金2银，成功入选国家残疾人运动员集训队。组织参加湖南省第一届残疾人云动会，市本级、南县、安化县、赫山区、沅江市获最佳组织奖。
（八）残疾人组织建设提质争效。认真贯彻落实中央、省、市决策部署，积极主动投身“执行力提升年”“能力素质提升年”“营商环境提升年”三项行动，持续推动残联党组、理事会班子提升领导力、决策力、执行力，为各项工作的实施提供坚强的组织保障和力量源泉。不断加强县乡村残联组织建设，沅江市成功承办了2023年益阳市残联组联干部和残疾人专门协会人员能力素质提升培训班。组织举办全市残联专职委员知识竞赛，以赛代训，促进基层残疾人组织建设和专职委员队伍能力素质提升，安化县代表队夺得冠军。成功承办第二届全省残联专职委员知识竞赛暨村级残协组织建设现场会，益阳代表队获得季军。
（九）残疾人事业宣传深入人心。深入学习宣传贯彻党的二十大、中国残联八代会、省残联八代会精神，举办全市残联系统“学习二十大 奋进新征程”演讲比赛。深入宣传各项惠残政策、残疾人事业发展成就、自强模范和扶残助残先进典型，开展残疾人文艺表演、文创产品展示展销等活动，推进“益起向阳”系列志愿助残活动，平等尊重、残健融合的社会氛围日益浓厚。全年在“学习强国”平台和人民日报、中国网、湖南日报、湖南法制报等媒体刊发益阳残疾人事业宣传报道40余篇。
七、存在的问题及原因分析
残疾人民生项目的开展推进很大程度上依赖于残疾人就业保障金的征收，残疾人就业保障金如果出现短收或滞后将影响残疾人民生项目开展进度。
八、下一步改进措施
市残联将进一步做好按比例安排残疾人就业核定工作，加强基础数据的准确性，并积极对接税务部门对征收残保金的企业进行统计核实，同时对接财政部门做好残疾人就业保障金的征收数据核对，做到应收尽收。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
2023年市残联整体支出绩效自评99分，自评结果为“优秀”。我们对2023年部门整体支出的绩效评价是：支出金额较多，遵守了财务制度，用途合理有据，投向目标精准，发挥了资金效益，取得了明显成绩，改善了残疾人民生，促进了残疾人事业的发展。
按照财政局通知的要求，我会已于如期在市残联门户网站上进行了部门绩效自评情况的公开。
十、其他需要说明的情况
无。
附件：
1、部门整体支出绩效评价基础数据表
2、部门整体支出绩效自评表
3、项目支出绩效自评表（每个一级项目支出一张表）
4、政府性基金预算支出情况表（如有）
5、国有资本经营预算支出情况表（如有）
6、社会保险基金预算支出情况表（如有）
2023年度益阳市残疾人托养服务项目资金部门评价报告
部门（单位）名称：益阳市残疾人联合会
2024年5月28日
2023年度益阳市残疾人托养服务项目资金部门评价报告
一、项目基本情况
（一）项目概况。
项目属于完善残疾人社会保障体系内容，是社会福利事业的组成部分，宗旨和目的是通过运行残疾人托养机构，为残疾人提供生活照料、康复训练、劳动就业和社会适应能力锻炼服务，提高残疾人生活自理能力，康复心理生理，促进回归社会，减轻残疾人家庭负担。主要方式有日间照料和寄宿制托养，服务内容包括看护照料、文化知识学习、就业技能辅导、生活技能训练等，服务对象为处于就业年龄段的智力、精神和重度肢体残疾人。
（二）资金使用管理情况。
2023年市残疾人托养服务项目年初公共财政预算资金286万元，实际使用262.61万元，预算执行率达91.82%。
（三）绩效目标完成程度。
2023年绩效目标完成率100%，托养服务质量不断提升。一是建立了居家托养服务信息化管理平台。与湖南壹零讯科供应链管理有限公司签订了服务协议，投入12万余元，建立了益阳市残疾人居家托养服务信息化管理平台，对居家托养服务情况进行实时监测和评价，提高了居家托养服务监管的科学性和准确性。二是强化了机构托养建管措施。印发了《益阳市残疾人联合会关于加强残疾人集中托养机构建设和管理的通知》，建立3A认定动态调整机构，对达不到3A标准的及时取消认定，将勉强达标的机构列入整改名单，限期整改。与市财政局联合印发《益阳市残疾人集中托养机构建设与管理实施细则》，调整优化了补贴标准，加强了管理措施。全市集中托养服务机构12家，托养服务444人，居家托养1020人，共托养服务1464人。三是提升了服务质量。依托托养机构“美丽工坊”，开展了文创产品设计，积极参加湖南省首届托养机构文创产品设计大赛，市残疾人托养服务中心选送的“茶子花开”和赫山区残疾人托养服务中心选送的木雕十二生肖分别获得一等奖和优秀奖，市残联被评为优秀组织奖。四是加强了督导检查。以“四不两直”的方式，深入中心城区、南县、沅江、桃江残疾人集中托养机构，检查了解托养服务开展情况、消防安全管理情况。深刻汲取燃气事故教训，抓好燃气安全、消防安全、水电安全和食品安全，做好安全排查整改工作。赫山区残联对区残疾人托养服务中心进行了改造升级，面积由350平方扩展到1060平方，共配置了各种功能室和活动场所，安装了电梯，对消防设施进行了改造，已通过了相关部门消防安全验收。
二、部门评价工作开展情况
市残联成立了由分管副理事长曾艳为组长、教就部和财务人员为组员的托养项目自评工作领导小组，对2023年度托养服务项目进行了绩效自评。采取查阅资料、现场察看、满意度调查、综合分析的方式进行，对照评分标准，客观公正、实事求是进行打分自评，审慎作出自评结论。
三、综合评价结论
通过对照项目支出绩效自评指标计分表打分，残疾人托养项目自评分为99分（附件），自评结论为优秀等次。
四、绩效评价指标分析（根据附件评分表，逐项进行分析）
1．产出指标完成情况分析
（1）数量指标。市本级托养人数年度指标值130人，实际完成130人，实际完成值为100%。
（2）质量指标。2023年市本级托养机构确保包括1家5A机构，1个4A机构，1个3A机构，实际完成2家5A机构获评，1家3A机构，年度指标值100%，实际完成值为100%。
（3）时效指标。项目完成进度年度指标值12月31日前，已完成。补贴资金在规定时间内支付到位率年度指标值100%，实际完成值为100%。
（4）成本指标。年初设定的成本指标为在预算限额内完成项目，年度内已完成成本控制，在预算限额内完成。
2．效益指标完成情况分析
（1）经济效益指标。年初设定服务群体受惠率100%，实际完成值为95%。
（2）社会效益指标。年初设定社会认可度达95%，实际完成值为95%。
3．满意度指标完成情况分析
服务对象满意度指标。托养服务对象满意度年度指标值≥95%，实际完成值为95%。
五、存在的问题和改进措施
资金分配基本按合同进行，对物价上涨、人员增加、追加任务等需增加资金投入的因素估计不足，造成一时资金到不了位，影响机构运行。建议充分运用采取现代化管理手段，发挥智慧残联管理平台作用，将服务质量，以及第三方机构评估结果与资金拨付挂钩，并充分考虑物价上涨、人员增加、追加任务等情况，适时对合同内容进行补充调整。
六、部门评价结果拟应用和公开情况
2023年市残联残疾人托养项目自评分为99分，自评结果为“优秀”。我单位将把绩效自评结果应用于2023年项目开展，加大机构规范化建设力度，新建托养机构，增加服务人数，扩大服务内容，促进托养机构健康发展，项目绩效自评结果已在市残联门户网站公开。
七、其他需要说明的问题
无。
附件：部门评价绩效指标评分表
附件：
2023年度残疾人托养服务项目资金部门评价指标体系评分表
（根据项目实际情况自行设计完善）
|
一级 指标 |
二级 指标 |
三级指标 |
分值 |
指标解释 |
指标说明 |
得分 |
|
决 策 |
预算支出决策 （项目立项） |
预算支出决策（项目立项）依据 充分性 |
2 |
预算支出决策（项目立项）是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核决策（立项）的依据情况。 |
评价要点： ①决策（立项）是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和相关政策； ②决策（立项）是否符合行业发展规划和政策要求； ③决策（立项）是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需； ④预算支出是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则； ⑤预算支出是否与相关部门同类预算支出或部门内部相关预算支出重复。 |
2 |
|
决策（立项）程序规范性 |
2 |
预算支出申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核决策（立项）的规范情况。 |
评价要点： ①预算支出是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。 |
2 |
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绩效 目标 |
绩效目标 合理性 |
2 |
预算支出所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核预算支出绩效目标与预算支出实施的相符情况。 |
评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①预算支出是否有绩效目标； ②预算支出绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③预算支出预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的预算支出投资额或资金量相匹配。 |
2 |
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绩效指标 明确性 |
4 |
依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核预算支出绩效目标的明细化情况。 |
评价要点： ①是否将预算支出绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与预算支出目标任务数或计划数相对应。 |
2 |
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决 策 |
资金 投入 |
预算 编制 科学性 |
3 |
预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核预算支出预算编制的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与支出内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的预算支出投资额或资金量是否与工作任务相匹配。 |
3 |
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资金 分配 合理性 |
2 |
预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核预算支出预算资金分配的科学性、合理性情况。 |
评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目实施单位或地方实际是否相适应。 |
2 |
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过 程 |
资金 管理 |
资金 到位率 |
2 |
实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对预算支出实施的总体保障程度。 |
资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或预算支出期）内落实到具体预算支出的资金。 预算资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算安排到具体预算支出的资金。 |
2 |
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预算 执行率 |
4 |
预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核预算支出预算执行情况。 |
预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际拨付的资金。 |
4 |
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资金 使用 合规性 |
8 |
预算资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 |
评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合预算支出预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虐列支出等情况。 |
8 |
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组织 实施 |
管理 制度 健全性 |
4 |
预算支出实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对预算支出顺利实施的保障情况。 |
评价要点： ①是否已制定或具有相应的业务管理制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。 |
4 |
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过 程 |
制度 执行 有效性 |
7 |
预算支出实施是否符合相关业务管理规定，用以反映和考核业务管理制度的有效执行情况。 |
评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定； ②预算支出调整及支出调整手续是否完备； ③预算支出合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④预算支出实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。 |
7 |
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产 出 |
产出 数量 |
实际 完成率 |
13 |
预算支出实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出数量目标的实现程度。 |
实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 实际产出数：一定时期（本年度或预算支出期）内预算支出实际产出的产品或提供的服务数量。 计划产出数：预算支出绩效目标确定的在一定时期（本年度或预算支出期）内计划产出的产品或提供的服务数量。 |
13 |
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产出 质量 |
质量 达标率 |
12 |
预算支出完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核预算支出产出质量目标的实现程度。 |
质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或预算支出期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指预算支出实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。 |
12 |
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产出 时效 |
完成 及时性 |
5 |
预算支出实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核预算支出产出时效目标的实现程度。 |
实际完成时间：预算支出实施单位完成该预算支出实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照预算支出实施计划或相关规定完成该预算支出所需的时间。 |
5 |
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产出 成本 |
成本 节约率 |
5 |
完成预算支出计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核预算支出的成本节约程度。 |
成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 实际成本：预算支出实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：预算支出实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以预算支出预算为参考。 |
5 |
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效 益 |
预算 支出 效益 |
实施 效益 |
15 |
预算支出实施所产生的效益。 |
预算支出实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据预算支出实际情况有选择地设置和细化。 |
14 |
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社会 公众 或服 务对 象满 意度 |
10 |
社会公众或服务对象对预算支出实施效果的满意程度。 |
社会公众或服务对象是指因该预算支出实施而受到影响的部门、群体或个人。一般采取社会调查的方式。 |
10 |
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总分 |
100 |
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99 |
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